По состоянию на 1 октября 2018 года бюджет города Курска на 2018 год утвержден по доходам в сумме 8534388,337 тыс.рублей, по расходам в сумме 8887962,333 тыс.рублей или с дефицитом в сумме 353573,994 тыс.рублей.
Уточненные плановые назначения по доходам по состоянию на 1 октября 2018 года составили 8743147,1 тыс.рублей или на 208758,716 тыс.рублей больше утвержденных, в том числе за счет увеличения суммы безвозмездных поступлений (субвенции) на 208758,716 тыс.рублей.
В общей сумме доходов, предусмотренных решением Курского городского Собрания на 2018 год, налоговые доходы занимают 27,8 % (2373862,399 тыс.рублей), неналоговые доходы составляют 641631,425 тыс.рублей или 7,5 %, безвозмездные поступления – 5518894,513 тыс.рублей или 64,7 %.
По состоянию на 1 октября 2018 года в бюджет города Курска поступило всего доходов в сумме 6745047,2 тыс.рублей или 77,1 % от уточненных годовых назначений (8743147,1 тыс.рублей), в том числе:
налоговые доходы поступили в сумме 1636013,792 тыс.рублей или 68,9% от плановых назначений;
неналоговые доходы поступили в сумме 392636,718 тыс.рублей или 61,2% от плановых назначений;
безвозмездные поступления составили 4716396,731 тыс.рублей или 82,3% от плановых назначений.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года получено доходов больше на 2075577,181 тыс.рублей, в том числе: за счет увеличения поступлений налоговых доходов на 127235,967 тыс.рублей или на 8,4%, уменьшения неналоговых доходов на 36388,650 тыс.рублей или на 8,5%, и увеличения безвозмездных поступлений на 1984729,863 тыс.рублей или на 72,7%.
Расходы, предусмотренные бюджетной росписью по состоянию на 1 октября 2018 года, больше утвержденных назначений на 208748,72 тыс.рублей и составили 9096711,05 тыс.рублей. Исполнение за 9 месяцев 2018 года составило 6959208,61 тыс.рублей или 76,5% от годовых назначений уточненной бюджетной росписи и на 1964754,040 тыс.рублей больше расходов 9 месяцев 2017 года.
Наибольший удельный вес в структуре расходов от общих расходов за 9 месяцев 2018 года занимают расходы на образование – 60,4 %, как и за аналогичный период 2017 года (53,6%).
При среднем уровне исполнения расходов (76,5%) уровень исполнения по разделам классификации расходов составляет от 23,3% по разделу «Физическая культура и спорт» до 93,9% по разделу «Здравоохранение» (отлов животных). Ниже среднего уровня исполнены расходы по 5 из 13 разделов классификации расходов.
Резервный фонд Администрации города Курска за 9 месяцев 2018 года не распределялся и составляет 3000,0 тыс.рублей.
По итогам 9 месяцев 2018 года бюджет города Курска исполнен с дефицитом 214161,38 тыс.рублей, при планируемом дефиците в сумме 353573,994 тыс.рублей. За 9 месяцев 2017 года дефицит составлял 324984,508 тыс.рублей.
Бюджет города Курска на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов сформирован в структуре 17 муниципальных программ и не программных расходов. По состоянию на 1 октября 2018 года не программные расходы составили 510464,388 тыс.рублей или 7,3% в общем объеме расходов, и 90,7% от уточненных плановых назначений.
По состоянию на 1 октября 2018 года финансирование расходов в разрезе муниципальных программ произведено на сумму 6448744,222 тыс.рублей или 75,6 % от уточненных плановых назначений.
По 13 из 17 муниципальным программам исполнение составило ниже среднего уровня исполнения расходов (76,5%).
По состоянию на 01.10.2018 года сумма муниципального долга города Курска увеличена по сравнению с суммой на начало года на 267000,0 тыс.рублей или на 12,2% и составляет 2442544,4 тыс.рублей, в том числе бюджетные кредиты, привлеченные от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составляют 940044,4 тыс.рублей, кредиты, полученные от кредитных организаций составляют 1502500,0 тыс.рублей.
Показатели долговой зависимости, долговой нагрузки, долговой емкости содержат риски в обеспечении устойчивости бюджета города Курска, связанные с существенным объемом долговых обязательств.
За 9 месяцев 2018 года муниципальные гарантии не предоставлялись.
В рамках оперативного анализа исполнения бюджета города Курска проводится осуществление оперативной оценки хода реализации приоритетных проектов (программ), определенных Советом при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и приоритетным проектам в соответствии с перечнем основных направлений стратегического развития.
Муниципальное образование «Город Курск» в 2018 году является участником реализации приоритетного проекта «Формирование комфортной городской среды» по основному направлению стратегического развития Российской Федерации «Жилищно-коммунальное хозяйство и городская среда».
В рамках реализации указанного приоритетного проекта между комитетом жилищно-коммунального хозяйства и ТЭК Курской области и Администрацией города Курска Курской области заключено Соглашение №38701000-1-2018-007 от 31.03.2018 года о предоставлении субсидии местному бюджету из областного бюджета на поддержку муниципальных программ формирования современной городской среды.
По результатам проведенного анализа можно сделать вывод о том, что требования по соблюдению нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации и Администрации Курской области по состоянию на 1 октября 2018 года соблюдены, средства на реализацию проекта «Формирование современной городской среды» на 2018 год предусмотрены соответствующим главным распорядителям бюджетных средств города Курска в соответствии со справками-уведомлениями «Об изменении бюджетной росписи расходов местного бюджета» в общем объеме 105803,793 тыс.рублей, в том числе за счет средств за счет средств федерального бюджета 82766,842 тыс.рублей, областного бюджета 12367,46 тыс.рублей, бюджета города Курска 10527,792 тыс.рублей, софинансирования жителей 141,7 тыс.рублей.
По состоянию на 01.10.2018 года финансирование расходов произведено в сумме 36534,451 тыс.рублей или 34,5% от уточненных бюджетных назначений.