Контрольно-счетной палатой города Курска проведен анализ исполнения бюджета города Курска по состоянию на 1 апреля 2015 года и подготовлен Оперативный отчет о ходе исполнения бюджета города Курска за 1 квартал 2015 года.
В ходе проведения анализа поступлений и фактического расходования средств бюджета города Курска установлено:
По состоянию на 1 апреля 2015 года бюджет города Курска на 2015 год утвержден по доходам в сумме 5745971,481 тыс.рублей, по расходам в сумме 5684060,823 тыс.рублей или с дефицитом в сумме 61910,658 тыс.рублей.
В общей сумме доходов, предусмотренных решением Курского городского Собрания на 2015 год, налоговые доходы занимают 36,1 % (2074398,0 тыс.рублей), неналоговые доходы составляют 551813,0 тыс.рублей или 9,6 %, безвозмездные поступления – 3119760,5 тыс.рублей или 54,3 %.
По состоянию на 1 апреля 2015 года в бюджет города Курска поступило всего доходов в сумме 1427250,503 тыс.рублей или 24,8 % от уточненных годовых назначений.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года получено доходов больше на 69796,803 тыс.рублей, в том числе: за счет увеличения поступлений налоговых доходов на 32199,320 тыс.рублей или на 7,5%, уменьшения неналоговых доходов на 22920,427 тыс.рублей или на 12,9 %, и увеличения безвозмездных поступлений на 60517,910 тыс.рублей или на 8,1%.
Расходы, предусмотренные бюджетной росписью по состоянию на 1 апреля 2015 года, превышают утвержденные назначения на 171,4 тыс.рублей и составили 5684232,223 тыс.рублей. Исполнение за 1 квартал 2015 года составило 1338656,930 тыс.рублей или 23,6% от годовых назначений уточненной бюджетной росписи и на 180860,63 тыс.рублей больше расходов 1 квартала 2014 года.
Наибольший удельный вес в структуре расходов от общих расходов за 1 квартал 2015 года занимают расходы на образование – 52,0%, как и за аналогичный период 2014 года.
При среднем уровне исполнения расходов (23,6%) уровень исполнения по разделам классификации расходов составляет от 6,9% по разделу «Физическая культура и спорт» до 34,0% по разделу «Национальная экономика». Ниже среднего уровня исполнены расходы по 7 из 12 разделов классификации расходов.
По состоянию на 1 апреля текущего года задолженности по заработной плате не имеется.
Резервный фонд Администрации города Курска за 1 квартал 2015 года не распределялся и составляет 787,1 тыс.рублей.
По итогам 1 квартала 2015 года бюджет города Курска исполнен с профицитом 88593,6 тыс.рублей, при планируемом профиците в сумме 61799,3 тыс.рублей. За 1 квартал 2014 года профицит составлял 199657,4 тыс.рублей.
Бюджет города Курска на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов сформирован в структуре 18 муниципальных программ и не программных расходов.
По состоянию на 1 апреля 2015 года не программные расходы составили 115296,113 тыс.рублей или 72,9 % от уточненных плановых назначений.
В 1 квартале 2015 года финансирование расходов в разрезе муниципальных программ произведено на сумму 1224504,831 тыс.рублей или 22,2 % от уточненных плановых назначений.
По 12 из 18 муниципальным программам исполнение составило ниже среднего уровня исполнения расходов (23,6%), их них по 2 муниципальным программам расходы в 1 квартале 2015 года не производились.
Наименьший процент освоения средств приходится на муниципальные программы: «Обеспечение жильем граждан города Курска на 2014-2016 годы» - 16,3%, «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Курске на 2014-2018 годы» - 16,6%.
Наибольший процент освоения средств приходится на муниципальную программу «Развитие общественного транспорта и дорожного хозяйства в городе Курске на 2014-2020 годы» - 40,5 %.
В процессе реализации бюджета города Курска в 1 квартале 2015 года вносились изменения и дополнения в объемы финансирования муниципальных программ города Курска на 2015 год. Не ко всем проектам муниципальных программ представляются пояснительная записка и финансово-экономическое обоснование. Иногда отсутствие финансово-экономического обоснования не позволяет оценить корректность ожидаемых результатов, логичности, целостности и обоснованности заявленных потребностей программы по мероприятиям по которым вносятся изменения.
Оперативный отчет о ходе исполнения бюджета города Курска за 1 квартал 2015 года направлен Главе города Курска и в Курское городское Собрание.