Контрольно-счетной палатой города Курска проведен анализ исполнения бюджета города Курска по состоянию на 1 июля 2015 года и подготовлен Оперативный отчет о ходе исполнения бюджета города Курска за 1 полугодие 2015 года.
По состоянию на 1 июля 2015 года бюджет города Курска на 2015 год утвержден по доходам в сумме 6023251,019 тыс.рублей, по расходам в сумме 6320385,060 тыс.рублей или с дефицитом в сумме 297134,042 тыс.рублей.
В общей сумме доходов, предусмотренных решением Курского городского Собрания на 2015 год, налоговые доходы занимают 35,5 % (2139847,0 тыс.рублей), неналоговые доходы составляют 740456,0 тыс.рублей или 12,3 %, безвозмездные поступления – 3142948,019 тыс.рублей или 52,2 %.
По состоянию на 1 июля 2015 года в бюджет города Курска поступило всего доходов в сумме 3139153,582 тыс.рублей или 51,0% от уточненных годовых назначений.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года получено доходов меньше на 34163,818 тыс.рублей, в том числе: за счет увеличения поступлений налоговых доходов на 48357,169 тыс.рублей или на 5,4%, увеличения неналоговых доходов на 23503,505 тыс.рублей или на 6,9 %, и уменьшения безвозмездных поступлений на 106024,492 тыс.рублей или на 5,5%.
Расходы, предусмотренные бюджетной росписью по состоянию на 1 июля 2015 года, превышают утвержденные назначения на 134070,295 тыс.рублей и составили 6454455,355 тыс.рублей. Исполнение за 1 полугодие 2015 года составило 3319661,199 тыс.рублей или 51,4% от годовых назначений уточненной бюджетной росписи и на 347021,599 тыс.рублей больше расходов 1 полугодия 2014 года.
Наибольший удельный вес в структуре расходов от общих расходов за 1 полугодие 2015 года занимают расходы на образование – 57,3%, как и за аналогичный период 2014 года (55,9%).
При среднем уровне исполнения расходов (51,4%) уровень исполнения по разделам классификации расходов составляет от 17,8% по разделу «Физическая культура и спорт» до 55,6% по разделу «Образование». Ниже среднего уровня исполнены расходы по 10 из 12 разделов классификации расходов.
По состоянию на 1 июля текущего года задолженности по заработной плате не имеется.
Резервный фонд Администрации города Курска за 1 полугодие 2015 года не распределялся и составляет 787,1 тыс.рублей.
По итогам 1 полугодия 2015 года бюджет города Курска исполнен с дефицитом 180507,617 тыс.рублей, при планируемом дефиците в сумме 297134,042 тыс.рублей. За 1 полугодие 2014 года профицит составлял 200677,7 тыс.рублей.
По состоянию на 1 июля 2015 года не программные расходы составили 200644,368 тыс.рублей или 88,6 % от уточненных плановых назначений.
По состоянию на 1 июля 2015 года финансирование расходов производится в разрезе 17 муниципальных программ на сумму 3119016,831 тыс.рублей или 50,1 % от уточненных плановых назначений.
По 13 из 17 муниципальным программам исполнение составило ниже среднего уровня исполнения расходов (50,1%).
Наименьший процент освоения средств приходится на муниципальные программы: «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории муниципального образования «Город Курск» на 2010-2015 годы на перспективу до 2020 года» - 5,3%, «Профилактика правонарушений в городе Курске на 2014-2018 годы» - 11,0%.
Наибольший процент освоения средств приходится на муниципальную программу «Развитие образования в городе Курске на 2014-2018 годы» - 55,5%.
В процессе реализации бюджета города Курска в 1 полугодии 2015 года вносились изменения и дополнения в объемы финансирования муниципальных программ города Курска на 2015 год. Не ко всем проектам муниципальных программ представляются пояснительная записка и финансово-экономическое обоснование. Иногда отсутствие финансово-экономического обоснования не позволяет оценить корректность ожидаемых результатов, логичности, целостности и обоснованности заявленных потребностей программы по мероприятиям по которым вносятся изменения.
Оперативный отчет о ходе исполнения бюджета города Курска за 1 полугодие 2015 года направлен Главе города Курска и в Курское городское Собрание.