Изначально бюджет города Курска на 2017 год был принят ниже уровня ожидаемого исполнения бюджета города Курска 2016 года, как по доходам, так и по расходам.
Бюджет города Курска на 2017 год принят решением Курского городского Собрания от 22.11.2016 года №185-5-РС «О бюджете города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» по доходам в сумме 6041793,869 тыс.рублей (ниже исполнения 2016 года на 899047,3 тыс. рублей или на 12,9%), по расходам в сумме 6491793,869 тыс.рублей (ниже исполнения 2016 года на 746272,0 тыс. рублей или на 10,3%), дефицит бюджета составляет 450000,0 тыс.рублей.
В течение 2017 года, в ходе исполнения бюджета города Курска, изменения в него вносились 7 раз. Внесенные изменения и дополнения касались уточнения плановых показателей доходов и расходов:
по доходам в сторону увеличения на 1352581,564 тыс.рублей от 6041793,869 тыс.рублей в первоначальной редакции до 7394375,433 тыс.рублей в последней или на 22,3%;
по расходам в сторону увеличения на 1373943,417 тыс.рублей от 6491793,869 тыс.рублей в первоначальной редакции до 7865737,286 тыс.рублей в последней или на 21,6%.
В соответствии с решением Курского городского Собрания от 12.12.2017 года №12-6-РС «О внесении изменений в решение Курского городского Собрания от 22 ноября 2016 года №185-5-РС «О бюджете города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» доходы утверждены в сумме 7397375,433 тыс.рублей и расходы в сумме 7865737,286 тыс.рублей, дефицит бюджета составляет 471361,853 тыс.рублей.
Уточненные плановые назначения по состоянию на 01.01.2018 года составили по доходам в сумме 7441652,404 тыс.рублей, по расходам – 7913014,257 тыс.рублей.
Согласно отчету об исполнении бюджета города Курска за 2017 год бюджет города Курска исполнен по доходам в сумме 7067735,763 тыс.рублей или 95,0% к уточненным плановым назначениям, по расходам в сумме 7249413,377 тыс.рублей или 91,6% к уточненным плановым назначениям, с превышением расходов над доходами (дефицит) в сумме 181677,614 тыс.рублей.
Из 13 кодов доходов по 11 план по сбору перевыполнен.
Удельный вес налоговых доходов в общей сумме доходов составил 32,2% (2273093,776 тыс. рублей), исполнение составляет 101,9% к уточненной бюджетной росписи (2230191,834 тыс.рублей).
Общий объем неналоговых доходов в бюджете муниципального образования «Город Курск» в 2017 году составил 584889,963 тыс. рублей или 8,3% от общего объема доходов, исполнение составило 59,0% к уточненной бюджетной росписи (990557,385 тыс.рублей).
На долю безвозмездных поступлений в 2017 году приходится 59,5% (4209752,023 тыс. рублей) общего объема доходов города Курска.
Анализ поступления доходов в бюджет города Курска в динамике за ряд лет
тыс. рублей
|
Показатели |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
Сумма отклонения 2017 года от 2016 года |
|
|
ДОХОДЫ |
Утверждено (уточненные плановые назначения) |
6793340,00 |
6663790,000 |
7325715,898 |
7441652,405 |
115936,501 |
|
Исполнено |
6689692,84 |
6458746,756 |
6940841,171 |
7067735,762 |
126894,591 |
|
|
% исполнения |
98,50 |
96,90 |
94,70 |
95,00 |
|
|
По сравнению с 2016 годом, в 2017 году уточненные плановые назначения по доходам увеличились на 115936,507 тыс.рублей или на 1,6%. Исполнение по поступлениям доходов увеличилось на 126894,591 тыс.рублей или на 1,8%, в том числе за счет увеличения исполнения налоговых и неналоговых доходов на 80028,56 тыс.рублей или на 2,9% и увеличения безвозмездных поступлений на 46866,036 тыс.рублей или на 1,1%.
Доля безвозмездных поступлений в общей сумме доходов в 2017 году по сравнению с 2016 годом уменьшилась на 0,4% и составила 59,6%, по сравнению с 2014 годом доля безвозмездных поступлений увеличилась на 1,4%.
В 2017 году доходная часть исполнена на 95,0% к уточненным плановым назначениям, а в 2016 году на 94,7% к уточненным плановым назначениям.
В общей сумме расходов, расходы на выполнение мероприятий муниципальных программ города Курска составляют 6687961,603 тыс.рублей или 92,3%, непрограммные расходы составляют 561451,774 тыс.рублей или 7,7%.
Распределение расходов бюджета города Курска за ряд лет
тыс.рублей
|
Наименование отрасли |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
Сумма отклонения 2017 года от 2016 года |
|
Образование |
3870976,3 |
3709961,8 |
4387197,4 |
3808115,3 |
-579082,1 |
|
Культура, кинематография |
154310,3 |
164601,7 |
149980,7 |
170436,6 |
20455,9 |
|
Физкультура и спорт |
5197,4 |
7642,1 |
9462,8 |
17196,6 |
7733,8 |
|
Социальная политика |
1097092,2 |
1136924,9 |
1128823,4 |
1213816,2 |
84992,8 |
|
Средства массовой информации |
8225,1 |
7490,0 |
8466,0 |
7499,5 |
-966,5 |
|
Иные расходы |
1986676,6 |
1743124,6 |
1554135,6 |
2032349,1 |
478213,5 |
|
Расходы бюджета, всего |
7122478,0 |
6769745,1 |
7238065,9 |
7249413,4 |
11347,5 |
|
Доля социально-значимых отраслей в общих расходах, % |
72,1 |
74,3 |
78,5 |
72,0 |
|
Анализируя распределение расходов бюджета города Курска за ряд лет можно отметить, что доля расходов, направляемых на социально-значимые отрасли, за последние три года составляет больше 72,0% всех расходов бюджета города Курска. В 2017 году данные расходы составляют 72,0%.
Объем резервного фонда Администрации города Курска установлен в сумме 3000,0 тыс. рублей, что не превышает норматива, установленного бюджетным законодательством. В 2017 году за счет средств резервного фонда Администрации города Курска расходы не производились.
Перечень муниципальных программ города Курска, действующий с 2016 года, утвержден распоряжением Администрации города Курска от 25.05.2017 года №126-ра «О внесении изменений и дополнений в распоряжение Администрации города Курска от 13.08.2013 года № 222-ра».
Исполнение по муниципальным программам составило 6687961,603 тыс.рублей или 91,4% от уточненных плановых назначений (7319011,220 тыс.рублей).
Анализ исполнения дефицита/профицита бюджета
города Курска в 2017 году
тыс.рублей
|
Показатели |
Утверждено решением Курского городского Собрания от 22.11.2016 г. № 185-5-РС (с измен. от 12.12.2017 г. №12-6-РС) |
Уточненная бюджетная роспись на 01.01.18 г. |
Исполнено на 01.01.18 г. |
|
Всего доходов |
7394375,43 |
7441652,40 |
7067735,76 |
|
Всего расходов |
7865737,29 |
7913014,26 |
7249413,38 |
|
Дефицит/профицит бюджета (-/+) |
-471361,85 |
-471361,85 |
-181677,62 |
В результате исполнения бюджета города Курска по состоянию на 01.01.2018 года дефицит бюджета города Курска составляет 181677,62 тыс.рублей.
По состоянию на 01.01.2017 года сумма муниципального долга города Курска составляла 1905844,4 тыс.рублей, в том числе бюджетные кредиты, привлеченные от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 653044,4 тыс.рублей, кредиты, полученные от кредитных организаций 1252800,0 тыс.рублей.
По состоянию на 01.01.2018 года сумма муниципального долга города Курска по сравнению с началом года увеличена на 269700,0 тыс.рублей или на 14,2% и составляет 2175544,4 тыс.рублей, в том числе бюджетные кредиты, привлеченные от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 673044,4 тыс.рублей, кредиты, полученные от кредитных организаций 1502500,0 тыс.рублей.
На обслуживание муниципального долга направлено в 2017 году 139861,83 тыс.рублей или на 10825,17 тыс.рублей меньше первоначально утвержденного объема (150687,0 тыс.рублей), в том числе по кредитам, привлеченным от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 810,2 тыс.рублей, по кредитам, полученным от кредитных организаций 139051,6 тыс.рублей.